Скимминг (алаяқтық) - Википедия - Skimming (fraud)
Нысаны ақ жағалы қылмыс, сырғанау жаргон болып табылады[1] бизнестің күнделікті түсімдерінің «үстінен» қолма-қол ақша алғаны үшін (немесе үшінші мүдделі тұлға қатысқан кез-келген кассалық операциядан) және төменгі жиынтық туралы ресми есеп бергені үшін. Ресми заңды мерзім дефалькация.
Мысалдар
- Сырғанау қылмысы қарапайым болуы мүмкін салық төлеуден жалтару: бизнес иесі транзакцияға «қоңырау» шала алмауы және қолма-қол ақшаны қалтаға түсіруі мүмкін, осылайша клиенттің төлемін тікелей иесінің жеке пайдалануына тікелей аударады бухгалтерлік есеп үшін пайда, осылайша иесі жеке немесе жеке төлемдерді төлеуден аулақ болады табыс салығы үстінде. Бұл қылмыстың әйгілі мысалы болған 54-студия дискотека,[2] нәтижесінде жабылуға мәжбүр болды.
- Скимминг қосымша болуы мүмкін ұрлық қолма-қол ақша; оны салық органдарынан жасырумен қатар, қылмыскер аннан алынғанды жасырады жұмыс беруші, іскери серіктестер немесе акционерлер. Мұндай айыптаудың ауқымы кең болды Satyam компьютерлік қызметтері қатысты миллиард доллар жоғалып кетті компанияның кассасынан.[3]
- Скиминге үшінші қылмыс себеп болуы мүмкін; Мысалы, салық төлейтін және серіктестерін алдамайтын әділетті кәсіпкер бизнестен қолма-қол ақшаны алып тастауға және оны оны беру үшін пайдалануға мәжбүр болуы мүмкін. бопсалаушы а түрінде пара, қайтару, немесе а төлеу қорғаныс ракеткасы немесе несие акуласы немесе тіпті а шантажшы.
- Қатысты басқа қолданыстарға заттарды жатқызуға болады жемқор мемлекеттік қызметкерлер ретінде алынған қолма-қол ақша «скимминг» шетелдік көмек.[4]
Әдебиеттер тізімі
- ^ «скиннің анықтамасы». Dictionary.com.
- ^ «ҚАЛА; 54-студияның екеуі қысқартылған шарттар алады».
- ^ «Шұғыл жаңалықтар, әлем жаңалықтары және мультимедиа».
- ^ Сакс, Сюзан (29 ақпан 2004). «Хусейн режимі көмек бағдарламасынан миллиардтаған қаржыны алып тастады» - NYTimes.com арқылы.