Колониялық банктік топ - Википедия - Colonial Bancgroup

Colonial BancGroup Inc. болды банк штаб-пәтері орналасқан холдинг Монтгомери, Алабама, Америка Құрама Штаттары 2009 жылы сәтсіздікке ұшырады. Бұл өзінің еншілес компаниялары арқылы әртараптандырылған қызметтерді, соның ішінде қаржылық қызметтерді ұсынатын компания болды бөлшек сауда және коммерциялық банк қызметі, байлықты басқару бойынша қызметтер, ипотекалық банкинг және сақтандыру. Компания сәтсіздікке ұшырағанға дейін және оның еншілес компаниясы АҚШ-тағы ең ірі 50 банктің қатарына кірді, Colonial Bank, Алабама, Джорджия, Флорида, Невада және Техас штаттарында 346 филиалын басқарды.

Доллардан ипотека сатып алғаны анықталғаннан кейін компания қиындықтарға тап болды Тейлор, Бин және Уитакер Тейлор Бин тарихтағы ең үлкен алаяқтық істердің бірінде қолдан жасаған.[1] 2009 жылы 25 тамызда ол банкроттықтың 11-тарауына жүгінді.[2] Банк активтері мен филиалдары сатылды BB&T банк астында Депозиттерге кепілдік беру жөніндегі федералды корпорация (FDIC) мәміле жасады.

Тарих

Банк 1974 жылы Монтгомери, Алабама штатында, Southland Bancorporation ретінде құрылды. Компания өз атын 1981 жылы The Colonial BancGroup, Inc деп өзгертті.[3]

BancGroup-тің негізгі қызметі - еншілес компаниялардың қызметін қадағалау және үйлестіру, сондай-ақ оларға капитал мен қызмет көрсету. BancGroup барлық кірістерін өзінің банктік еншілес ұйымы - Colonial Bank-тен алынған дивидендтерден алады. BancGroup еншілес кәсіпорны Colonial Brokerage, Inc. толық сервистік және жеңілдіктермен делдалдық қызметтерін ұсынды және инвестициялық кеңес берді. BancGroup АҚШ-тың оңтүстік-шығысында орналасқан бірнеше тұрғын үй және коммерциялық жылжымайтын мүлік объектілеріне, сондай-ақ орталық Техас аймағында екі қызығушылық танытты.

2006 жылғы 31 қаңтарда Colonial Bank өзінің банктерін Goldleaf Technologies, Inc-ке сатты, ол Интернет және автоматтандырылған клирингтік орталық қызметтерін қоғамдық банктерге ұсынады.

2008 жылдың төртінші тоқсанының соңында Colonial Bancgroup а Техас коэффициенті 53,4% құрады, бұл 2008 жылдың бірінші тоқсанындағы 25% -дан жоғары.[4]

Taylor, Bean & Whitaker ипотека бойынша алаяқтық

2004 және 2009 жылдар аралығында Taylor компаниясының басшылығы, Bean & Whitaker алаяқтық жолмен колониялық банк басшысының көмегімен 400 миллион долларлық жалған ипотеканы Colonial компаниясына сатты.[5] Алаяқтық схемасы 2002-2009 жылдар аралығында болды және оған Colonial Bank-тің бұрынғы аға вице-президенті және Colonial Bank ипотекалық қойманы несиелеу бөлімінің бастығы Кэтрин Киссик және оның серіктестері, соның ішінде бұрынғы Taylor, Bean & Whitaker төрағасы Ли Фаркас қатысты. әр түрлі заңды және жеке тұлғаларды, соның ішінде Colonial Bank, Colonial BancGroup, Taylor, Bean & Whitaker, проблемалы активтерге көмек көрсету бағдарламасы және инвестиция салушы қоғамды алдап кетті.[6]

Сот құжаттарына сәйкес, Taylor, Bean & Whitaker өзінің Colonial Bank-тағы банктік шотында овердрафт жүргізе бастады. 2002 жылдан бастап, Киссик, Фаркас және олардың қаскүнемдері овердрафттарды жасыру үшін бірнеше алаяқтық әрекетке барды, алдымен бір түнде бір Taylor, Bean & Whitaker шотынан бір түндегі ақшаны басқасынан артық ақша сыпырып, кейіннен жалған «сатулар» арқылы «Colonial Bank-ке ипотекалық несиелер, қастандық жасаушыларға» В жоспары «деген алаяқтық. Сот жазбаларында, қастандықтар Colonial Bank-ке бұрын болмаған несиелер үшін немесе Taylor, Bean & Whitaker басқа үшінші тарап инвесторларына сатқан немесе сатқан несиелер туралы ипотека деректерін жіберген.[6]

Киссик өзінің және оның қастандық жасаушыларының колониялық банкті Тейлорға, Бин мен Уитакерге банкке пайдасыз активтер үшін төлеуіне себеп болғанын білгенін және түсінгенін мойындады. Нәтижесінде, Colonial Bank-тің кітаптары мен жазбаларына жалған ақпарат енгізіліп, банктің ипотекалық заемдардың заңды бассейндеріндегі қатысу үлесі бар екендігі анықталды, ал шын мәнінде бассейндер ешқандай құнды болмады және оларды секьюритилендіруге немесе сатуға болмайды.[6]

Алаяқтық Colonial BancGroup-ті ӘКК-ге 10-K нысандарындағы жылдық есептердегі және 10-Q нысандарындағы тоқсан сайынғы есептердегі активтеріне қатысты елеулі жалған қаржылық мәліметтерді ұсынуға мәжбүр етті. Colonial BancGroup-тің жалған қаржылық деректерінде ипотекалық несие үшін шамадан тыс құнды активтер болды, олар ешқандай маңызы жоқ еді.[7]

Жалпы алаяқтық колонияға 1,9 миллиард доллардан асады.[5]

Ашу және сәтсіздік

Колониал өзінің заңды проблемаларын 2009 жылдың 4 тамызында федералдық агенттердің Орландодағы (Фла) ипотекалық қойманы несиелеу кеңселерінде іздеу жариялағанын және Федералды резервтік жүйемен және реттеушілермен тоқтату туралы бұйрыққа қол қоюға мәжбүр болғанын мәлімдеді. өткен айдың соңында оның бухгалтерлік есеп практикасына және шығындарды мойындауына қатысты.[8][9] 14 тамызда бұл туралы жарияланды BB&T FDIC-пен келісім бойынша Colonial филиалдары мен депозиттерін сатып алады.[10]

Бұл 2009 жылғы ең ірі банктік сәтсіздік болды.[11] 25 тамызда Colonial BancGroup сотқа жүгінді 11-тарау. Банкроттық.[12] Банкроттық туралы істің атауы «In re Colonial BancGroup Inc, АҚШ банкроттық соты, Алабаманың орта округі (Монтгомери), № 09-32303».[13]

PricewaterhouseCoopers сот ісі

Кезінде елдің ең ірі жеке ипотекалық компанияларының бірі болған Тейлор, Bean & Whitaker Mortgage Corp компаниясының банкроттық басқарушысы сот ісін жүргізуде PricewaterhouseCoopers 5.5 миллиард доллар шығын талап етіп, Colonial Bank-тің аудиторы ретінде. Сенімгер 2013 жылғы наразылықта PricewaterhouseCoopers-тің Taylor, Bean & Whitaker-ді құлатқан жаппай алаяқтық схемасын анықтамауына немқұрайлы қарады, бұл 2009 жылы 25 миллиардтық активтерімен Colonial Bank, Montgomery, Ala банкінің күйреуіне алып келді деп айыптады. АҚШ-тағы ең ірі банктің құлдырауы Ұлы рецессия кезінде.[14]

Мұқият бақыланған іс қазылар алқасының бухгалтериядағы негізгі сұраққа қалай жауап беруіне байланысты миллиардтаған доллар шығынға әкелуі мүмкін: Аудиторлар алаяқтықты ұстау үшін қанша жауапкершілікке ие? Содан бері костюм белгісіз сомаға 2016 жылдың тамызында шешілді.[14]

PricewaterhouseCoopers сот құжаттарында оның жауапкершілігі бухгалтерлік қағидаттарды сақтау болып табылады - бұл алаяқтықты анықтауы мүмкін емес. Бірақ қамқоршы шығарған сотқа дейінгі қысқаша мәлімдемесінде PricewaterhouseCoopers-тің бұрынғы төрағасы Деннис Наллли 2007 жылғы Wall Street Journal мақаласында «алаяқтықты анықтау үшін аудиторлық мамандық әрқашан жауапкершілікте болған» деп келтірілген.[15]

Әдебиеттер тізімі

  1. ^ «Мұрағатталған көшірме». Архивтелген түпнұсқа 2011 жылдың 24 сәуірінде. Алынған 20 сәуір, 2011.CS1 maint: тақырып ретінде мұрағатталған көшірме (сілтеме)
  2. ^ «Колониялық банктік топ» (PDF). PacerMonitor. PacerMonitor. Алынған 8 маусым, 2016.
  3. ^ «Colonial Bancgroup Inc компаниясына шолу». Блумберг. Алынған 14 шілде, 2013.
  4. ^ «Сегізінші несие берушінің біреуі сәтсіздікке ұшырауы мүмкін». Reuters. 9 ақпан, 2009 ж.
  5. ^ а б «Тейлор Биннің экс-президенті 1,9 миллиард долларлық қаржылық алаяқтықтағы рөлін мойындады». Блумберг. 2011 жылғы 15 наурыз.
  6. ^ а б c «Америка Құрама Штаттары Кэтрин Киссикке қарсы соттың нөміріне қарсы нөмір: 1: 11-cr-88-LMB». әділеттілік.gov. Әділет департаменті. Алынған 15 маусым, 2015. Бұл мақалада осы қайнар көздегі мәтін енгізілген қоғамдық домен.
  7. ^ «Америка Құрама Штаттары Ли Бентли Фаркасқа қарсы соттың нөмірі: 1: 10-cr-200». әділеттілік.gov. Әділет департаменті. Алынған 15 маусым, 2015.
  8. ^ Press, CNN (15 тамыз 2009). «BB&T колониялық банкті сатып алады; тағы 4 банк сәтсіздікке ұшырады - CNN Money». Алынған 15 тамыз, 2009.
  9. ^ Press, South Florida Business Journal (10 маусым, 2009). «Отаршылдықты тоқтату және тәртіпті тоқтату». Алынған 15 тамыз, 2009.
  10. ^ Фицпатрик, Дэн; Байыту, Дэвид; Криттенден, Майкл Р. (15 тамыз 2009). «Оңтүстікте ірі банк сәтсіздікке ұшырады». The Wall Street Journal.
  11. ^ Исидор, Крис; Пепитон, Джулианна (14 тамыз 2009). «BB&T колониялық банкті сатып алады; тағы 4 банк сәтсіздікке ұшырады». CNN. Алынған 30 сәуір, 2010.
  12. ^ «Колониялық банктік топ 11-петиция». (PDF). PacerMonitor. PacerMonitor. Алынған 8 маусым, 2016.
  13. ^ Стемпел, Джонатан (26 тамыз, 2009). «Colonial BancGroup файлдары 11-тарау».. Reuters. Алынған 27 тамыз, 2009.
  14. ^ а б Рапопорт, Майкл. «Дағдарыс дәуіріндегі сот процестері шешіле ме? Прайс Уотерхаус Куперлер үшін емес». WSJ.com. The Wall Street Journal. Алынған 29 шілде, 2016.
  15. ^ Шабели, Эррера. «Аудиторға қарсы ең үлкен талап сотқа 5,5 миллиард долларға жіберілді». MiamiHerald.com. Miami Herald. Алынған 29 шілде, 2016.